Die Rürup-Rente und ihre Möglichkeiten

Die nach dem Ökonomen Bert Rürup benannte Basisrente (Rürup-Rente), die seit 2005 als staatlich geförderte Altersvorsorge eingeführt wurde, ist für alle interessant, die eine hohe Steuerbelastung haben. Sie orientiert sich an den Leistungen der gesetzlichen Rentenversicherung, ist jedoch nicht umlagefinanziert sonder kapitalgedeckt. Der Vorteil gegenüber anderen Rentenversicherungen liegt in einer garantierten lebenslangen Rente ab dem 60. Lebensjahr.

Das Alterseinkünftegesetz ist die Grundlage der Rürup-Förderung. Selbstständige und Freiberufler sind die Hauptzielgruppe der Rürup-Rente, da diese Personen die Riester-Rente nicht nutzen können. Aber auch für Beamte und Angestellte, die über ein Bruttojahreseinkommen von mindestens 20.000 Euro (unverheiratet) oder 40.000 Euro (verheiratet) ist diese Form der Altersvorsorge interessant.

Es lassen sich in der Ansparphase kräftig Steuern sparen, besonders bei hoher Progression. Bei der Auszahlung wirkt der Steueraspekt jedoch negativ, weil die Rürup-Rente wie gesetzliche Rente versteuert werden muss. Da die Steuerlast im Alter generell geringer ist, wirkt sich der Ansatz der Sonderausgaben in der Ansparphase stärker aus, als die steuerliche Belastung der Rentenzahlungen.

Allgemeine Vorteile der Rürup-Rente sind:

• Staatliche Förderung und Absetzbarkeit der Beiträge.
• Steuervergünstigungen steigen im Laufe der Jahre.
• Monatliche Beiträge können in der Beitragsphase flexibel gestaltet werden.
• Bis zu 9% Gesamtrendite möglich, die von verschiedenen Faktoren abhängig ist.
• Garantierte Auszahlung der geleisteten Beiträge.
• Die Rürup-Rente ist in der Ansparzeit vor fremden Zugriff geschützt, d.h., auch wenn Sie einmal in finanzielle Schwierigkeit kommen sollten, bleibt die Altersvorsoge erhalten.

Es gibt auch ein paar Nachteile:

• Das eingezahlte Kapital verfällt beim Tod des Sparers, vor und auch nach Rentenbeginn. Man kann sich dagegen schützen, indem man eine zusätzliche Hinterbliebenenrente oder eine Beitragsrückgewähr vereinbart. Diese sind allerdings nicht staatlich gefördert, das bedeutet, bei Eintritt des Todesfalles müssen staatliche Förderungen zurückgezahlt werden.
• Vererbung, Beleihung, Übertragung oder Veräußerung sind nicht möglich. Betrag kann nicht in einer Summe ausgezahlt werden, sondern nur als lebenslange Rente.

Ein Vergleich mit den Möglichkeiten anderer privater Altersvorsorge lohnt auf jeden Fall, denn die Rürup-Rente bietet einen hohen Steuervorteil, um diesen voll auszuschöpfen, sollten Sie maximal 20.000 Euro pro Jahr einzahlen. Allerdings können Sie in den ersten Jahren etwas weniger einzahlen, da der Höchstbetrag von 20.000 Euro nicht sofort berücksichtigt wird.

Interessant ist diese Form der Vorsorge auch für Häuslebauer und Käufer von Immobilien zur Eigennutzung.

Über die Rürup-Rente kann eine Immobilie zwar nicht direkt gefördert werden, wie bei der Riester-Rente, trotzdem kann sie eine ideale Ergänzung sein, wenn es um die Minderung der Steuerlast geht. Regelmäßige kosten die die eigenen vier Wände monatlich oder jährlich verursachen, wie Instandhaltung, Steuer, Abwasser und vieles mehr. Um diese Zahlungen "schmerzfrei" bedienen zu könne, ist die Rürup-Rente ein ideales Vorsorgeprodukt. Und alles, was Sie bei der Immobilienfinanzierung entlastet, sollten Sie nutzen, zumal Ihnen hier der Staat Geld schenkt.

Wer mit 30 Jahren schon beginnt, kann mit kleinen Beträgen schon etwas für seine Altersvorsorge tun und seine Steuerlast senken. Insgesamt gesehen kann man sagen, dass nach gründlicher unabhängiger Beratung auf Grundlage der individuellen persönlichen Gegebenheiten, für die meisten zur Zielgruppe gehörenden Personen die Rürup-Rente ein sinnvoller Bestandteil der persönlicher Absicherung sein kann.